金融界4月21日消(xiāo)息 证(zhèng)监会有关部门负责人就泽达易太监割掉的是哪些部位，古代太监是割掉鸡还是蛋盛案、紫晶存储(chǔ)案系科创板首批欺诈发行案(àn)件答记者(zhě)问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人表示，欺诈发行、财务造(zào)假等资本(běn)市场“毒(dú)瘤”严重损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金(jīn)融安全。

　　中(zhōng)办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打击证(zhèng)券违法活动(dòng)的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪(zuì)案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活(huó)动(dòng)。我会坚决贯彻落(luò)实(shí)党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法犯罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈发行(xíng)等违法犯罪行为(wèi)实行行政(zhèng)、民事、刑事立(lì)体惩(chéng)处(chù)，形成强(qiáng)力(lì)震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储(chǔ)案系科创板(bǎn)首批(pī)欺诈发行案件(jiàn)，社(shè)会影响广泛。作为监管机构(gòu)，如何推动对上述发行人、控(kòng)股股东、实际控制(zhì)人、中介机构及其责任人员等相关责任主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行、财务造假(jiǎ)等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大(dà)投资(zī)者合法(fǎ)权益，危及(jí)市场(chǎng)秩序和金融安全。中办、国(guó)办《关于依法从严打击证券(quàn)违法(fǎ)活(huó)动的太监割掉的是哪些部位，古代太监是割掉鸡还是蛋(de)意见》强调坚持“零(líng)容忍(rěn)”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查处证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违法活动。我(wǒ)会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党中(zhōng)央国务院(yuàn)对资(zī)本市场违法犯罪(zuì)行为(wèi)“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪(zuì)行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对(duì)于证(zhèng)券发行(xíng)人及相关控股股(gǔ)东、实际控(kòng)制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚决(jué)严惩，全方位(wèi)追责。如在(zài)上述两案的行政(zhèng)责任方面(miàn)，我会依法向泽达易(yì)盛(shèng)（天(tiān)津）科技股(gǔ)份有限公司（以(yǐ)下简称(chēng)泽达易盛(shèng)）和广(guǎng)东紫晶信息存储技术(shù)股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司（以下简称紫晶(jīng)存(cún)储）及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人作出行政处(chù)罚和市场禁入决定，分(fēn)别(bié)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及(jí)相关责任人(rén)员进行行政处(chù)罚，并对部分责任人(rén)员(yuán)采取证(zhèng)券市场(chǎng)禁入(rù)措施。同时，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事(shì)追责相(xiāng)关工(gōng)作。另(lìng)外，根(gēn)据《上海证券交(jiāo)易所科(kē)创板股票(piào)上市规则(zé)》的规定(dìng)，上海证券交易所将依法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违(wéi)法(fǎ)强制退(tuì)市。

　　二是依法支持适格投(tóu)资者及时(shí)有(yǒu)效(xiào)地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关中介机构等(děng)责任(rèn)主体的(de)民事赔偿(cháng)责任。民(mín)事责任是资本(běn)市场法律(lǜ)责任(rèn)体(tǐ)系的(de)重要组成(chéng)部(bù)分，是对违法行为进行立体式(shì)追责(zé)的重要一环，也(yě)是提高资本市场违法(fǎ)违规(guī)成本的重要(yào)举措。我会将(jiāng)进(jìn)一步畅通投(tóu)资者(zhě)权利(lì)救济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市场参与各方归位尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证券(quàn)公(gōng)司(sī)、出具(jù)审计报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的证券服务机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准打(dǎ)击。如果相关(guān)中介机构(gòu)故意参(cān)与造(zào)假(jiǎ)，情节恶劣，坚决严惩，从重处(chù)罚，涉(shè)嫌犯罪(zuì)的，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理(lǐ)；如(rú)果相关中介(jiè)机构主要涉(shè)嫌执业未勤(qín)勉尽责的情形，我会将按照过责相当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合(hé)考虑违法(fǎ)程度、案件情况、执(zhí)法效率、赔偿投资者损失意愿(yuàn)和能(néng)力等因(yīn)素(sù)，依法妥善(shàn)处理，让中(zhōng)介机构(gòu)为其未勤勉(miǎn)尽责的执业行为付(fù)出代价。

　　四(sì)是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所等中介机构从业人(rén)员的道德水(shuǐ)准(zhǔn)、专业能力、合规(guī)风(fēng)险(xiǎn)意(yì)识和廉洁从业水平等，是(shì)保障证(zhèng)券服务质量(liàng)的(de)重要因素。如果在欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)、财务造假等(děng)案件(jiàn)中发现相(xiāng)关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺(qī)诈发(fā)行(xíng)案严重损害投资(zī)者合法权益，目前在投资者保护方面有哪些安排(pái)？

　　答：《证券法(fǎ)》《民事(shì)诉(sù)讼法(fǎ)》等法(fǎ)律法规规(guī)定了包(bāo)括协(xié)商和解(jiě)、纠纷(fēn)调解、先行(xíng)赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事人(rén)承诺、单独(dú)诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投资者(zhě)赔偿救(jiù)济(jì)制(zhì)度。这些制(zhì)度各有优势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何(hé)种方式，需综合考(kǎo)虑(lǜ)不(bù)同投资者赔偿救济制(zhì)度的适用条件(jiàn)、投资者获赔的(de)充分性(xìng)和有效(xiào)性、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等因素(sù)，目标都是(shì)有效保护投资者、惩(chéng)戒和(hé)震慑违法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽(zé)达易盛普通代表人(rén)诉讼起(qǐ)诉(sù)材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告(gào)，表示密切(qiè)关注泽达易(yì)盛普通(tōng)代表人诉(sù)讼进展(zhǎn)，如(rú)上海金融法院受理并(bìng)裁(cái)定适用普通代表人诉讼，将依法接受投资(zī)者特(tè)别(bié)授(shòu)权(quán)，申(shēn)请参加该(gāi)案并转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉讼。特别代(dài)表人诉讼(sòng)制度具(jù)有(yǒu)“默示加入、明示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一(yī)揽子解决泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题(tí)，适格投资者的(de)合法(fǎ)权益可(kě)以在(zài)诉讼程序(xù)中得到(dào)保护。

　　对于紫晶存(cún)储(chǔ)案，中信建投证券(quàn)股份(fèn)有限公司作(zuò)为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承销(xiāo)商，与其(qí)他中介(jiè)机构正(zhèng)在主动筹备(bèi)投资者(zhě)赔偿事宜，拟共同出资(zī)10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述金额(é)为公司初步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计算的适格投资者损失赔(péi)付金额(é)进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投资者(zhě)的投资损失。先行赔付可以高效、快捷地(dì)解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事(shì)赔偿问题，适格投资者可(kě)以积(jī)极参(cān)与先(xiān)行赔付程序直接获赔，以维护自身合(hé)法权益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建投证(zhèng)券股份有限公司披(pī)露的公告(gào)中提出向证(zhèng)监会提交证(zhèng)券期(qī)货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申(shēn)请(qǐng)，证监会将如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法》新增了证券领域行政执法当事人(rén)承诺制度（以下简称当事人(rén)承诺制度）。当事人承诺制度是指国(guó)务院证券监督管理机构对涉(shè)嫌(xián)证券期货违法(fǎ)的单位(wèi)或者个人进(jìn)行调(diào)查期间，被调查的当事(shì)人(rén)承诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消除损害或者不良影(yǐng)响并经(jīng)国务院证券(quàn)监督(dū)管理机构认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法方(fāng)式(shì)。相关法律法(fǎ)规明确规定了当事人承诺(nuò)制度的基本流(liú)程、适用范围、监督(dū)制约机(jī)制等(děng)。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法》等规定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩戒和赔偿功能，承(chéng)诺金数额的确定需要综合考虑当(dāng)事人因涉嫌(xián)违法行为可能获得的收益或者避免的损失(shī)、当事人涉嫌违法行(xíng)为依法可能被处以(yǐ)罚款和没收违法所得的金额，以及投资(zī)者因当事(shì)人(rén)涉嫌(xián)违法行为(wèi)所遭(zāo)受的损失等诸多因(yīn)素。承诺金数额通常(cháng)高(gāo)于罚没款数额，太监割掉的是哪些部位，古代太监是割掉鸡还是蛋且可用于(yú)赔(péi)偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券(quàn)期货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现(xiàn)对(duì)申请人的精准(zhǔn)打击(jī)，也可以有效便(biàn)捷地(dì)补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度可以一并解(jiě)决案件相关(guān)的(de)行政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执法效能，达(dá)到行政追责与民事追责相统一的效果(guǒ)。

　　对于中信(xìn)建投证券股份有限公(gōng)司向(xiàng)我会提交当事(shì)人承诺(nuò)申请，我会将依据(jù)《证券法》《证券期货(huò)行政(zhèng)执(zhí)法当事人承(chéng)诺制度实施办法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规(guī)定，依法依规决(jué)定(dìng)是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶(jīng)存储所涉的证券公司(sī)、会计师事(shì)务(wù)所、律师(shī)事务(wù)所等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理？

　　答(dá)：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达(dá)易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储(chǔ)所(suǒ)涉中介机(jī)构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天健会计师(shī)事务所、北(běi)京(jīng)市康(kāng)达律(lǜ)师事务所等(děng)中介机构(gòu)因涉(shè)嫌在相关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存储案中，我会对中信(xìn)建投(tóu)证券股份(fèn)有限公司(sī)、容诚会计师事务所、致同会计(jì)师(shī)事务所、广东(dōng)恒益律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机(jī)构启动了相关调查工作(zuò)，后续将根据其在相关执(zhí)业行为中的勤勉尽责(zé)情况(kuàng)，结合其主(zhǔ)动先行赔(péi)付以及申请(qǐng)证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺等情形(xíng)，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相(xiāng)关中介机构有关责(zé)任人员(yuán)在上(shàng)述(shù)案(àn)件中的(de)执业行为，如果发现有(yǒu)关责(zé)任人员存在违法违规(guī)行(xíng)为，将依法依规予以严处(chù)。

　　证(zhèng)券公司、会计师事务(wù)所、律师事务所等中介机构是保障(zhàng)资本市场(chǎng)高质(zhì)量发展的重(zhòng)要力量，中介(jiè)机构及(jí)其从(cóng)业人员应当严(yán)格遵(zūn)守法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁(jié)自律(lǜ)、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉(jué)营造和维护风清(qīng)气正的(de)企(qǐ)业(yè)文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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